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包文君
2025-06-26
3024■本報記者 劉磊
依法治企，是興企之本、健企之策，是推動企業高質量發展的基礎，是企業可持續發展的重要保證。
內蒙古森工集團深入學習貫徹習近平法治思想和習近平總書記關于審計工作的重要講話和重要指示批示精神，把握實踐要求，把依法治企貫穿于企業改革發展全過程，不斷提高依法治企和審計治企的能力和水平，為加快建設具有核心競爭力的現代國有企業筑牢堅實基礎。
加強合規管理強化風險意識
內蒙古森工集團在合規管理中，始終把有效防范、及時處置合規風險放在企業生產經營的重要位置，緊緊抓住領導干部這一“關鍵少數”，強化風險意識，加強合規制度體系建設，開展合規審查與考核，依規依紀依法管理企業。
今年以來，內蒙古森工集團在重大經營決策、重大法律糾紛、重要合同簽訂、重點項目談判過程中充分發揮總法律顧問（首席合規官）統籌指導的核心作用，并同步指導子企業建設“以總法律顧問（首席合規官）為核心”的合規管理體系。
截至目前，內蒙古森工集團19家重要子企業均設置了總法律顧問、法律顧問及合規管理員，初步搭建完成現代企業法治管理體系中心組織架構。按照“簡化流程、充分放權、不失管控”的原則，梳理修訂黨委會、董事會、總經理工作規則以及“三重一大”決策制度等公司基本制度，結合集團業務拓展情況，組織相關部門優化調整項目規劃、投資、招投標、資金撥付管理等制度辦法，推進集團依法治企與合規管理走深走實。
如何讓制度審查精準發力，助力企業規范運營，內蒙古森工集團在不斷探索中尋找答案。
內蒙古森工集團對32項擬出臺的規章制度進行合法性審核，依據國家法律法規、行業標準、監管政策及集團規章制度，全方位審查制度制定依據、條款內容、執行程序等。發現問題及時與起草部門溝通反饋，提出詳細修改建議，確保規章制度既符合集團發展需求，又經得起法律檢驗。同時，積極應對各類法律糾紛案件，加強與外部律師事務所溝通協調，優化法律顧問單位采購模式，通過招采程序建立集團訴訟服務采購“白名單”，完成律師庫建設，匯聚專業優勢，滿足企業多樣化法務需求，優化成本控制，強化風險管理。
與此同時，內蒙古森工集團以法律事務部牽頭主導公司法治建設與合規管理整合工作，組織編制《內蒙古森工集團法治建設工作方案（2023—2025）》《內蒙古森工集團公司合規管理工作方案（2023—2025年）》，匯編法規和政策文件，明確了合規管理責任落實、組織基礎夯實、制度建設強化、運行機制完善以及合規文化塑造等五項重點任務，為構建全面、高效、可持續的法治與合規管理體系提供了堅實基礎。
針對企業合規管理“三道防線”核心要求，內蒙古森工集團創新將合規職責、違規風險、管控流程“三單”整合為“一表”，極大提高了實際操作的便捷性和靈活性，目前經過兩輪合規風險的識別和梳理，已整合集團21個部門的180項合規風險事項，優化形成了集團本級“合規風險庫”。此外，還加強合規隊伍專業化建設，兩級公司配備專兼職法務人員34名，合規管理員300余人，實現了協作聯動、上下協同，有效激活“合力效應”。
為使內部協同作戰，提升工作決策能力，內蒙古森工集團法律事務部完善縱橫協作機制。縱向上，建立集團以總法律顧問（首席合規官）為首的總部法務機構與各子公司法務人員上下聯動機制，構建法律風險防控主架構；橫向上，依托法治與合規管理委員會，協同推進法務、合規、內控管理工作，形成以公司法律事務部門牽頭協調、各道防線部門充分發揮作用的穩定橫向聯動機制，全面筑牢法律風險防控體系，提升企業風險整體防控效能。
拓展審計維度形成底線思維
內蒙古森工集團不斷提升審計治理水平，讓經營合規、管理規范、守法誠信成為常態。
內蒙古森工集團黨委著力提高內審機構的獨立性和權威性，通過機構調整優化推進審計管理機制變革，形成內部審計模式由“同級審”向“上審下”“異地審”的轉變。研究決定機構調整優化方案，協調解決改革中遇到的各種問題，保證機構調整優化有序展開。
在機構調整上，通過改革，撤銷19個子企業內審機構，選擇在交通條件相對便利的牙克石、根河、阿里河建立3個審計中心。資源配置實現優化整合，機構統一管理、資源統一調配、項目統一實施，優化了內部審計資源配置，避免了資源浪費和重復勞動，提升了內部審計工作效率。管理機制實現根本轉變，企業內審工作實現由業務審計向審計管理轉變，由傳統的財務收支審計向“防舞弊、增效益”轉變，由過去的專項審計向“業審融合、研究型審計”轉變，進而形成集團審計部主管、三個審計中心主審的管理模式。
在有效防控合規風險上，今年以來，內蒙古森工集團審計部對集團關注的重點、大事列出年度審計計劃，進行跟蹤審計、專項審計。加快推進審計全覆蓋和業審融合，充分發揮審計分中心職能作用，實現審計精細化、專業化。探索采用“大數據分析＋現場核實”等手段，提高審計質效。建立審計專報制度，對于苗頭性、風險性、共性問題深入解剖，形成審計專報，以固化制度的形式堵塞管理漏洞。
為了能夠更加準確高效穩步推進工作，內蒙古森工集團審計部全力推進大數據審計軟件編制前期工作，并已完成《內蒙古森工集團內部審計數字化綜合應用平臺需求方案》，在集團完成DeepSeek本地化部署的前提下，補充了“大數據審計＋DeepSeek”的審計理念。下一步，在確定總體構架的基礎上，進入知識庫建立和實用小模型開發階段。
